En breve: La conciliación bancaria funciona comparando, movimiento por movimiento, la cartola bancaria contra los registros contables internos, marcando coincidencias y dejando en evidencia las diferencias que requieren ajuste o revisión.
El proceso típico incluye: obtener la cartola bancaria del período, comparar cada movimiento contra el registro contable, identificar diferencias (movimientos no registrados, duplicados, o con montos distintos) y ajustar según corresponda.